Calculadora de Pensión IMSS Ley 97 + AFORE (2026)
Estima tu pensión bajo el régimen de la Ley del Seguro Social de 1997. Proyecta el saldo en tu AFORE considerando aportaciones RCV, Cuota Social del Gobierno y rendimiento real. Compara Renta Vitalicia vs Retiro Programado con cifras 2026.
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Qué calcula esta herramienta
Esta calculadora estima tu pensión bajo el régimen de la Ley del Seguro Social de 1997, aplicable a quienes empezaron a cotizar al IMSS después del 1° de julio de 1997. A diferencia de la Ley 73, tu pensión no depende de una fórmula con cuantía básica: depende del saldo acumulado en tu AFORE más los rendimientos generados. La calc proyecta tu saldo a la edad de retiro considerando aportaciones RCV (1.125% trabajador + CEAV patronal progresivo + Cuota Social del Gobierno), rendimiento real esperado y comisión AFORE, y luego lo convierte a pensión mensual comparando Renta Vitalicia (aseguradora) vs Retiro Programado (Afore). Todas las cifras están actualizadas a 2026: UMA $117.31, salario mínimo $315.04, PMG Ley 97 $6,600, semanas mínimas 875 y tope SBC 25 UMA.
¿Quién está en Ley 97?
Si comenzaste a cotizar al IMSS por primera vez el 1° de julio de 1997 o después, estás obligatoriamente bajo el régimen de la Ley 97 (régimen de cuentas individuales). Si cotizaste antes de esa fecha aunque sea un solo día, puedes acogerte a la Ley 73 al momento de pensionarte (es derecho del trabajador elegir). Es muy común que personas nacidas entre 1975 y 1985 tengan su primer alta en el IMSS entre 1997 y 2000, por lo que casi siempre quedan en Ley 97. La diferencia entre regímenes es la más importante de tu vida fiscal: la Ley 73 paga pensiones promedio de $11,000–$22,000, la Ley 97 entrega un saldo acumulado que al convertirse en pensión suele dar 30%–60% del último salario, lo que se conoce como tasa de reemplazo baja.
Cómo funciona la cuenta individual AFORE
Tu AFORE administra tu cuenta individual, dividida en subcuentas: RCV (Retiro, Cesantía y Vejez), vivienda Infonavit, aportaciones voluntarias y aportaciones complementarias de retiro. Para la pensión Ley 97 lo relevante es la subcuenta RCV. Cada bimestre el patrón entera al IMSS las cuotas correspondientes, el IMSS las turna a tu AFORE y la AFORE las invierte en una SIEFORE (sociedad de inversión especializada) según tu edad: las generacionales más jóvenes invierten más en renta variable (mayor rendimiento esperado, más volatilidad), las cercanas al retiro migran a renta fija (menos volatilidad, menos rendimiento). Tu saldo crece por las aportaciones nuevas y por el rendimiento neto: rendimiento bruto de la SIEFORE menos la comisión anual de la AFORE.
Aportaciones RCV 2026 paso a paso
La aportación a tu cuenta de retiro en Ley 97 viene de tres bolsas obligatorias:
- Trabajador: 1.125% de tu SBC (Salario Base de Cotización), descontado en cada nómina.
- Patrón (CEAV patronal): 3.15% al 7.513% del SBC según escalón de UMA — la Reforma de Pensiones 2020 introdujo este aumento progresivo que culmina en 2030. En 2026 ya está vigente el cuarto año del incremento.
- Gobierno (Cuota Social): 5.5% del salario mínimo general diario, solo si tu SBC es ≤ 15 UMA. Si ganas más, no recibes Cuota Social.
La cuota patronal CEAV vigente en 2026 según el escalón de tu SBC en UMAs es la siguiente:
| SBC en UMAs | CEAV patronal 2026 | CEAV objetivo 2030 |
|---|---|---|
| Hasta 1.0 UMA | 3.150% | 3.150% |
| 1.01 – 1.5 UMA | 3.676% | 4.202% |
| 1.51 – 2.0 UMA | 4.851% | 6.552% |
| 2.01 – 2.5 UMA | 5.556% | 7.962% |
| 2.51 – 3.0 UMA | 6.026% | 8.902% |
| 3.01 – 3.5 UMA | 6.361% | 9.572% |
| 3.51 – 4.0 UMA | 6.613% | 10.072% |
| Más de 4 UMA | 7.513% | 11.875% |
Si quieres calcular en detalle lo que paga el patrón mes a mes, usa la Calculadora de Cuotas IMSS.
Cuota Social del Gobierno: la regla de 15 UMA
La Cuota Social es un aporte del Gobierno Federal igual al 5.5% del salario mínimo general diario. En 2026, con SM $315.04, equivale a aproximadamente $17.33 diarios, lo que suma cerca de $1,055 por bimestre en tu cuenta. Sin embargo, solo aplica si tu SBC es ≤ 15 UMAs ($1,759.65 diarios o ~$52,790 mensuales en 2026). Si ganas más, el Gobierno deja de aportar y tu saldo dependerá únicamente de ti y de tu patrón. Esta regla es regresiva: castiga a los salarios altos, pero compensa de forma muy notoria a quienes ganan poco — para un salario mínimo, la Cuota Social representa hasta el 40% de las aportaciones totales al retiro.
Comisiones de las AFORE 2026
Por administrar tu cuenta, cada AFORE cobra una comisión anual sobre saldo. La CONSAR revisa y aprueba los topes cada año. Para 2026 los promedios son:
| AFORE | Comisión anual |
|---|---|
| PensionISSSTE | 0.520% |
| Profuturo | 0.538% |
| Citibanamex | 0.538% |
| Invercap | 0.538% |
| XXI Banorte | 0.541% |
| Sura | 0.541% |
| Coppel | 0.547% |
| Inbursa | 0.550% |
La diferencia entre la AFORE más barata y la más cara parece pequeña (0.03%), pero compuesta sobre 30 años puede significar $80,000 a $150,000 menos en tu saldo final. Si tu rendimiento histórico es similar, conviene migrar a la de menor comisión. El cambio es gratuito y se hace en línea desde la app AforeMóvil.
Cómo se convierte tu saldo en pensión
Cuando cumples los requisitos (60+ años por Cesantía en Edad Avanzada o 65+ por Vejez, y al menos 875 semanas en 2026), tienes dos modalidades para convertir tu saldo en pensión:
- Renta Vitalicia: Cotizas tu saldo a varias aseguradoras (a través de tu AFORE), eliges la mejor oferta y firmas un contrato que te paga una pensión mensual de por vida. La aseguradora asume el riesgo de longevidad: aunque vivas hasta los 100, te paga. A cambio, el saldo se traspasa a la aseguradora y no es heredable (salvo pensión de viudez/orfandad acotada).
- Retiro Programado: Tu AFORE te paga directamente, calculando cuánto puede entregarte cada mes para que el saldo dure tu expectativa de vida. La ventaja: si falleces antes, el saldo restante lo heredan tus beneficiarios. La desventaja: si vives más de lo esperado, el saldo se acaba y caes a la Pensión Mínima Garantizada.
Esta calculadora estima ambas. Como regla general, la Renta Vitalicia paga ~8% menos que el Retiro Programado (la aseguradora cobra una prima por asumir el riesgo de longevidad), pero te asegura la pensión hasta el final.
Pensión Mínima Garantizada Ley 97: $6,600
Si reúnes las 875 semanas pero tu saldo es tan bajo que la pensión calculada queda por debajo de $6,600 mensuales (la PMG Ley 97 actualizada en 2026 conforme al INPC), el Gobierno completa la diferencia hasta ese piso. La PMG Ley 97 es menor que la PMG Ley 73 ($10,636), lo que confirma que el régimen 1997 fue diseñado para entregar pensiones más bajas en promedio. Por eso es crítico hacer aportaciones voluntarias durante la vida laboral.
Cómo mejorar tu pensión: 3 estrategias reales
- Aportaciones voluntarias deducibles: Puedes aportar a la subcuenta de Aportaciones Complementarias de Retiro y deducirlo de tu ISR anual hasta el menor de 5 UMA anuales o el 10% de tus ingresos acumulables. En 2026 ese tope es aproximadamente $214,131. El dinero se invierte con el mismo rendimiento que tu AFORE y solo lo puedes retirar al pensionarte.
- Cambiar a la AFORE con mejor rendimiento neto: CONSAR publica trimestralmente el ranking de IRN (Indicador de Rendimiento Neto) por SIEFORE. Si la tuya está consistentemente en el último cuartil, migra. Usa AforeMóvil; el traspaso tarda 5 días hábiles.
- Postergar tu retiro: Cada año extra de cotización aporta 52 semanas más + crece tu saldo con rendimientos compuestos. Trabajar hasta los 67–70 años puede aumentar tu pensión un 30%–40% respecto a retirarte a los 65.
Ley 73 vs Ley 97: comparativo honesto
| Característica | Ley 73 | Ley 97 |
|---|---|---|
| Tipo de plan | Beneficio definido | Contribución definida |
| Quién paga | IMSS (fondo común) | Aseguradora o AFORE |
| Semanas mínimas | 500 | 875 (sube a 1,000 en 2031) |
| Pensión típica | $11K – $22K | $6K – $14K |
| Tasa de reemplazo | 60–90% | 30–60% |
| PMG 2026 | $10,636 | $6,600 |
| Herencia del saldo | No | Sí (en Retiro Programado) |
| Modalidad 40 | Sí (turbo) | No aplica |
¿Por qué la Ley 97 paga menos? Porque traslada el riesgo financiero al trabajador: ya no es el IMSS el que se compromete a pagar una pensión definida, sino que tu pensión depende del saldo que logres acumular. Esto resuelve un problema fiscal del Estado (las pensiones Ley 73 son cada vez más costosas), pero genera otro problema social (pensiones insuficientes). La Reforma de Pensiones 2020 buscó mitigarlo subiendo la CEAV patronal hasta 11.875% en 2030, pero el efecto pleno solo se verá en quienes coticen completos los próximos 30 años bajo el nuevo esquema.
Preguntas frecuentes
¿Cuántas semanas mínimas necesito en 2026?+
En 2026 necesitas 875 semanas cotizadas para acceder a pensión por Cesantía en Edad Avanzada o Vejez bajo Ley 97. La Reforma de Pensiones 2020 estableció una transición que sube +25 semanas cada año: 850 en 2025, 875 en 2026, 900 en 2027 y así sucesivamente hasta llegar a 1,000 semanas en 2031. Antes de la reforma se requerían 1,250 semanas (250 más). Si no llegas, solo puedes retirar tu saldo en una sola exhibición ("negativa de pensión") sin derecho a pensión vitalicia.
¿A qué edad puedo pensionarme bajo Ley 97?+
Hay dos modalidades: Cesantía en Edad Avanzada (CEA) desde los 60 años y Vejez desde los 65. Ambas requieren las 875 semanas en 2026. Por CEA tu pensión es más baja porque el saldo se distribuye sobre más años de expectativa de vida; por Vejez la pensión mensual es mayor. La calculadora te muestra el efecto en el slider de edad de retiro.
¿Puedo elegir Ley 73 si empecé a cotizar después de 1997?+
No. La Ley 73 solo aplica a quienes cotizaron al menos un día antes del 1° de julio de 1997. Si tu primera alta en IMSS fue posterior, estás obligatoriamente en Ley 97 y no hay forma legal de cambiarte. Sí puedes complementar con aportaciones voluntarias o un plan personal de retiro (PPR) deducible de ISR.
¿Las aportaciones voluntarias me ahorran ISR?+
Sí, si las haces a la Subcuenta de Aportaciones Complementarias de Retiro. Son deducibles personales en tu declaración anual hasta el menor de 5 UMA anuales (~$214,131 en 2026) o el 10% de tus ingresos acumulables. Las aportaciones a la subcuenta de Aportaciones Voluntarias de corto plazo NO son deducibles. Pregunta a tu AFORE por la clave correcta al hacer el depósito.
¿Cómo cambio de AFORE?+
Descarga la app AforeMóvil de CONSAR, registra tus datos biométricos (huella y selfie) y solicita el traspaso. El sistema te muestra tu rendimiento histórico vs el de las otras AFORE para que decidas con datos. El trámite tarda 5 días hábiles y solo puedes traspasarte una vez al año. Es gratuito; tu saldo se mueve íntegro y tu antigüedad se conserva.
¿Qué pasa si fallezco antes de jubilarme?+
Tu saldo en la AFORE se entrega a tus beneficiarios designados. Adicionalmente, si tenías un mínimo de semanas cotizadas (varía por contingencia), tus dependientes económicos pueden tener derecho a una pensión por viudez, orfandad o ascendientes pagada por el IMSS. Es importante mantener actualizada la Designación de Beneficiarios en Mi Cuenta AFORE; si no la actualizaste y falleces, el saldo cae en sucesión legal y puede tardar años en liberarse.
¿Conviene Renta Vitalicia o Retiro Programado?+
Depende de tu perfil. Renta Vitalicia conviene si: tienes buena salud y proyección de vida larga, no tienes herederos directos, valoras la tranquilidad de saber que cobras de por vida. Retiro Programado conviene si: tienes condiciones de salud delicadas, quieres dejar herencia a hijos o pareja, te sientes cómodo asumiendo el riesgo de longevidad. Habla con tu AFORE para que te corra ambas cotizaciones antes de decidir; tienes hasta 30 días para elegir desde que recibes las propuestas.
¿Por qué la calculadora me da una pensión más baja de lo que esperaba?+
El régimen Ley 97 fue diseñado para entregar tasas de reemplazo de 30–60%, no del 100% como la Ley 73. Si la calc te da $8,000 con un salario de $20,000, no hay error: es lo que el sistema te paga con las aportaciones obligatorias. Para mejorarlo, debes activar las palancas de aportaciones voluntarias, AFORE con mejor rendimiento y postergar el retiro. Si tu cálculo da una pensión llamativamente baja, ese es exactamente el dato que el sistema esperaba que vieras para que tomes acción.